ACB News《澳华财经在线》报道：历经一年的法律纠纷后，围绕命运多舛的场外交易衍生品公司Sonray资本市场的诉讼调查终于结束，唯一董事罗素•约翰逊（Russell Johnson）最终就7项违法行为认罪，与此同时其苦心经营的企业也轰然倒下。

上周因触犯州法、账务做假、盗窃与欺骗等多项罪状，澳大利亚证券投资委员会（ASIC）宣布约翰逊获得最长达10年的刑期，并且由于向ASIC提交虚假文件，刑期有可能延长5年。
 

无中生有 财务造假报告失实
 

Sonray资本市场公司一度是澳大利亚最大的中介经纪商（IB）之一，业务规模宏大，在墨尔本及黄金海岸拥有多处顶级办公场所。2010年6月该公司命运发生逆转：因2009财年经营不善导致入不敷出，账务出现200万澳元赤字，并宣告破产。
 

随后Sonray进入托管状态，由破产公司Ferrier Hodgson对其资产进行清算。托管者对其财务状况进行审查后声明，Sonray客户资金总量达7686万澳元，对手方持有的客户现金/证券总资金量达3015万澳元。当时该公司员工人数为54，客户3500名，最终资金差额达4670万澳元。然而约翰逊在向ASIC提交的还债能力报告时仍在掩饰，称Sonray获得520万澳元现金注资。
 

证券投资委员会委员坦泽（Greg Tanzer）于2日就检举结果发布声明称，ASIC期望各公司董事行为应诚实、正直，为企业最佳利益着想。ASIC将严格打击不实及欺骗行为，对约翰逊的检举则体现了这一点。ASIC将保证市场诚信列为首要目标，投资人有要求资金交易方式保持诚信、适当的基本权利。当出现违法行为时，ASIC将毫不犹豫地进行追责，以保护客户利益。
 

约翰逊自此将远离以往奢华的生活方式，面临长期且有可能进一步延长的牢狱时光。
 

偷天换日 挪用资金不当获利
 

2011年10月，Sonray接受清算一年之后，前总裁墨雷（Scott Murray）因6条财务作假罪状受ASIC检控，获刑5年。具体指控包括虚构两笔分别为3643万澳元和977万美元的存款，及一笔780万澳元提款。
 

ASIC在声明中指出，除墨雷此前挪用大笔公款外，维多利亚州高级法院新近发现约翰逊也涉及违规占用公司及客户资金，属严重的刑事案件。
 

自ASIC引入自动监督系统后，对非法挪用资金现象一直施以重拳。澳华财在线资料库显示，今年8月ASIC曾在其官网发布消息称，一名前保险经纪人因盗窃客户逾66万澳元被判处入狱18个月，8个月内不得保释。另外，由于向ASIC递交含有虚假、误导性报告的文件，悉尼比克罗夫斯特（Beecroft）地区一位名为埃德加•阿兰•阿格达（Edgar Alan Agda）的企业高管被ASIC取消管理企业资格。
 

约翰逊盗用资金主要体现在使用Sonray多位客户交易帐户设立诸多空头款项，实际上无现金支持，以此获取资金供人个或公司使用，抑或对冲交易账户追缴保证金。从客户帐户虚构存款项中抽取资金造成的后果是客户单独帐户中出现实际欠款。
 

维州高法最终判定约翰逊犯下7宗罪行，包括3起假帐、向ASIC提交假文件、两起总值74.2万澳元的盗窃及一起通过欺骗获取金融便利的指控。
 

ASIC前半年共推进涉及市场诚信、企业管治及金融服务等方面的78项执法操作，并取得结果。在此期间，澳洲政府及ASIC采取一系列加强金融管控力度的行动，包括建议提高金融服务业净资本门槛，关停违法运营企业，使用得尔塔流系统对合规状况进行持续监控等。ASIC表示未来将继续加强执法力度，大举消除澳大利亚外汇交易及金融服务业中存在的不当行为。
 

约翰逊已获得有条件保释，将于2013年11月11日接受高法庭讯及判决。
 

索偿进展
 

两年前，2011年11月，一澳洲本地主要新闻媒体称，据Ferrier Hodgson,Sonray资本市场客户可按一定比例收回部分损失，即每澳元可收回69分，高于一年前估计的25-30澳分。
 

据称偿还额提升是因为清算方与持有Sonray价值2000万澳元股份的Saxo银行达成和解。该行与Ferrier Hodgson同时向赔偿资金池中投入1850万澳元，包括支持调解程序所用的初步50万澳元付款。